作者：陳勇（資深保險顧問，聯繫電話：4163004768）
在業務過程中，常有客戶詢問有關分紅保險快速付款方案的問題，今天我在這裡做個全面的解答。
目前市面上比較流行的方式有三種：即premium off-set、reduce paid-up、分紅險捆綁年金方案。
這三種方案各有其特點，不同的在於付款年資和各年付款額度，不存在熟優熟劣的問題，關鍵在於哪種方案更適合您的自身情況。
關於快速付款方案，絕大部分客戶都有一個誤解，那就是：在申請保險時所訂定的快速付款年資是固定不變的。 例如，一個客戶用Sunlife Accumulator方案申請一個年付10萬、10年付清的保險方案，客戶總以為，申請表或保單上有保證10年付清的條款。 有一次我向一個客戶解釋這個快速付款方案的風險的時候，這個客戶非常不滿意我的回答：「怎麼可能？合約裡寫著10年付清，怎麼可能出現10年之後還要再付的情況 ？”
這時，我一點都不急，我也不跟TA辯，我問TA，“你看過合約是這麼寫的？”
我這一問，TA就不敢回答了。
我告訴TA，所謂的快速付款是否需要支付比確定的年限更長或比確定的年限更早付完都取決於未來保單的分紅率。 現在所計算得出可能在10年時間付清的premium offset 付款模型是按現在的分紅率數據來假設未來的付款年限，一旦分紅率發生變化，付款年限和付款額都有可能發生變動。 即使使用reduce paidup付款方案，也是不可能保證在購買保單時所得出的付款年限付清保費（不管更長還是更短都取決於後續年份的分紅率）。 【在這裡提醒一下讀者朋友們，這篇文章寫作時間已經比較長了，後來Sunlife、Canada Life、Manulife等公司都有推出保證10年付清的方案。 所以，如果對短期固定年限保證付款方案有興趣的朋友，最好選擇此類產品，而不是選擇premium offset或者reduce paid-up （有關reduce paid-up的坑爹特性我在《對話分紅保險（十） 》裡頭有專門的論述，有興趣的朋友可以在我的網站上查閱。】
客戶填寫申請表，基本上不可能把每一字都看清楚，而且基本上申請表都是理財顧問幫著客戶填寫的，只要理財顧問不說，客戶最後簽字，就表明客戶認可申請表上 所有的東西。 而我不同，特別在快速付款這個問題上，我一定把提示性文字用橫線劃出來讓客戶看清楚並且讓TA們在這些文字旁邊簡簽一下，說明TA們完全知道並理解這個風險。
關於快速付款，一般來說，如果保險公司的分紅率高於現在的分紅率，那麼所定的快速付款年限肯定沒有問題（會低於原來所確定的付款年限）。 如果沒有問題，客戶不會感謝我們理財顧問，因為這是保險公司的功勞或是客戶運氣好趕上投資收成好的好年景；如果分紅率低於現在的分紅率，就有可能出現要增加 付款年限的問題，到那個時候，再來讓客戶明白這個風險就太遲了，騙子的帽子戴在理財顧問頭上是無疑了。 有的理財顧問可能會覺得，十年以後，自己是否還從事這個職業都不知道，管那麼多幹嘛？ 還有理財顧問認為，反正佣金拿到手，客戶保單持有兩年以上，不管發生什麼樣的變動，佣金都不可能被charge back，客戶反正簽字了，去告也告不贏，說那麼多客戶 一定不會簽字購買這樣不確定因素的保單，那不是跟自己的生意和錢過不去嗎？
其實啊，我非常理解理財顧問朋友們的想法，畢竟我自己也是從事這個職業的。 不過哩，我覺得，把保險的東西給客戶講清楚更有利於客戶決定購買，呑呑吐吐遮掩掩反而會讓客戶對我們所賣的東西產生懷疑。 我的實務經驗就是，把事情講清楚了，一點都不影響我的銷售，因為做我們這個行業，客戶的信任是銷售成功的基礎，也是我們的銷售業績的根本保證，有了信任才會有 客戶願意把錢交給我們幫TA打理。 把事實講清楚了，客戶對我們的信任只會增加不會減少，完全沒有必要隱瞞重要資訊或風險。 我們提示了風險，客戶反而更放心了，該買還是會買。
在這裡我也把保單申請表上的這一段話摘錄下來放在這裡，讓讀者朋友們了解一下快速付款的風險：
Premium offset is an administrative feature (not a contractual right under the policy)that may allow you to use dividends and accumulated value within the policy to help pay future premiums if certain conditions are metm. premiums sh. sooner or later, or not at all, depending on future dividend scale changes. If and when the policy goes on premium offset, at some point you may have to resume out-of-pocket premium payments.
快速付款方案的第二個風險是MEC陷阱，這是許多客戶甚至理財顧問都不是很清楚的風險。
首先，我先來介紹一下什麼是MEC。 MEC的英文全名為Modified Endowment Contract，也就是根據內部收入規則，累積的保費超過一定的金額，人壽保單就會變成MEC。 當保單變成MEC合約，其稅務規則將變得跟年金相似。 當然，這僅僅指的是使用保單現金值的時候有可能存在這個問題，在MEC合約之下，死亡賠償也是完全免稅的。 所以，這種風險也僅僅對將分紅保單作為未來主要退休保障為理財目標的客戶可能產生影響，對把分紅保單作為財富傳承為理財目標的客戶完全不構成任何影響。
我在幫客人們申請分紅保單的時候，基本上都會問到客戶朋友的理財目標。 如果你採用快速付款方案，而且理財目標偏重於退休保障，那麼你就有必要注意這個MEC規則是否將來會對你造成影響。 如果有可能造成影響，今後在使用分紅保單帳戶的現金值的時候，要採取什麼樣的策略等。 把這一切都解決了，這樣客戶在選擇這樣的產品的時候就沒有後顧之憂了。
關於MEC的由來及稅務規則，這裡就不進行進一步的詳細介紹了，想了解詳情的朋友可以約見本人。
本博文僅代表作者個人見解，不構成推銷任何理財產品的目的，若您有任何有關保險及財務規劃方面的問題，請諮詢專業合格的理財顧問或與本人聯繫面談（聯絡電話：4163004768）。